iDeCo(イデコ)やつみたてNISA(ニーサ)を始める友人が周りに増えてきました。確かに耳にすることも増えてきましたが、基本的な制度概要から知りたいです。

過去にメディアでも大きく取り上げられた老後2000万円問題。以降、老後資産の形成にと証券口座の開設件数が急増しました。その資産形成の方法の一つとして、iDeCoやつみたてNISAがありますが、今回はiDeCoの概要と税制上のメリットについて記載します。

iDeCoとは・・・自分が拠出した掛金を、自分で運用し、資産を形成する年金制度

①概要

iDeCo(個人型確定拠出年金)とは、公的年金にプラスして給付を受けられる私的年金制度の１つです。加入する際は、iDeCoを取り扱っている金融機関で加入手続きをします。

②特徴

加入の申込、掛金の拠出、掛金の運用方法選択の全てをご自身で行い、将来の年金額は、その運用成績等により決まります。尚、掛金は原則60歳まで引き出せません。一見、活用するハードルが高いですが、後述の税制上のメリットが大きく、長期の資産形成に向いている制度となります。

税制上のメリット・・・通常の金融資産の運用と異なり、税制優遇措置が講じられています

①掛金が全額所得控除となります

掛金が毎月2万円で、所得税(20%)、住民税(10%)の税率の場合、年間72,000円、税が軽減されます。

②運用益非課税で再投資されます

通常、金融商品の運用益には、税金(20.315%)がかかりますが、iDeCoなら非課税で再投資されます。

③受け取る時も大きな控除があります

年金で受け取る場合には、｢公的年金等控除｣、一時金で受け取る場合は、｢退職所得控除｣が設けられています。